Θα μάθετε να δημιουργείτε έναν ετήσιο προϋπολογισμό σε ένα υπολογιστικό φύλλο Excel που είναι ευαίσθητο σε πολλές αναλυτικές εκπτώσεις Φόρου Εισοδήματος Α, καθώς και το Πρόγραμμα Γ για μια μικρή επιχείρηση (που ισχύει αυτές τις μέρες σε πολλούς ανθρώπους). Το συμπεριλαμβανόμενο παράδειγμα έχει σχεδιαστεί κυρίως για ζευγάρι σε ημι-συνταξιοδότηση, και τα δύο που εργάζονται. περιλαµβάνει εποµένως λογαριασµούς για νεότερους και µεγαλύτερους πολίτες που σχετίζονται µε τις συµπεριλαµβάσεις τους και τις κρατήσεις για τις ετήσιες φορολογικές δηλώσεις 1040. Εάν ακολουθήσετε τα παρακάτω βήματα για να ρυθμίσετε τον προϋπολογισμό σας, μπορείτε να τροποποιήσετε τις εισόδους ανάλογα με τις ανάγκες σας και να δημιουργήσετε ένα σχέδιο που ταιριάζει στη συγκεκριμένη περίπτωση σας.
Βήματα
Βήμα 1. Ανοίξτε το Excel
Κάντε διπλό κλικ στο πράσινο Χ στη βάση σύνδεσης ή ανοίξτε το φάκελο "Εφαρμογές" και, στη συνέχεια, στο φάκελο Microsoft Office, προτού κάνετε κλικ στο Excel.
Βήμα 2. Ανοίξτε ένα νέο βιβλίο εργασίας
Τίτλος στο επάνω, αριστερό φύλλο εργασίας, "Πραγματικά".
Βήμα 3. Στο κελί Β1, πληκτρολογήστε την ημερομηνία 01/31/16 ή το τρέχον έτος, εκτός από το 2015
Βήμα 4. Επιλέξτε το εύρος κελιών B1: M1
Κάντε Επεξεργασία> Συμπλήρωση> Σειρές σειρών Ημερομηνία> Μήνας> Step_Value 1> OK
Βήμα 5. Επιλέξτε τις στήλες B: N, κάντε δεξί κλικ και πατήστε "Μορφοποίηση κελιών"
Επιλέξτε την επιλογή "Προσαρμοσμένο" στην καρτέλα Αριθμός. Επιλέξτε $#, ## 0,00;-$#, ## 0,00 με πλάτος στήλης 1.
Βήμα 6. Επιλέξτε εύρος B1: N1, κάντε δεξί κλικ και πατήστε "Μορφοποίηση κελιών
". Επιλέξτε την επιλογή" Προσαρμοσμένο "στην καρτέλα Αριθμός. Επιλέξτε mmmm.
Βήμα 7. Εισάγετε στο κελί N1 την ετικέτα από έτος σε έτος
Βήμα 8. Εισάγετε στο κελί Ν4 τον τύπο, = άθροισμα (Β4: Μ4)
Στη συνέχεια, Επεξεργασία> Αντιγραφή του τύπου και Επεξεργασία> Επικόλληση στην περιοχή κελιών N4: N110.
Βήμα 9. Εισαγάγετε τις ακόλουθες ετικέτες στα κελιά A1: A110
Θα πρέπει να καλύπτουν όλα τα στοιχεία του προϋπολογισμού που χρειάζεστε:
- ΕΤΗΣΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ
-
ΕΙΣΟΔΗΜΑ:
- Πηγή 1 - Καθαρός μισθός (ες), εκτός φόροι, 401Κ, κ.λπ.
- Πηγή 2 - Εισόδημα εμπιστοσύνης
- Πηγή 3 - Έσοδα από μερίσματα
- Πηγή 4 - Έσοδα από τόκους, εξαιρουμένων των Αποταμιεύσεων
- Πηγή 5 - Πρόγραμμα Γ Έσοδα
- Πηγή 6 - Έσοδα από ενοικίαση σπιτιού
- Πηγή 7 - Λοιπά έσοδα, από επενδύσεις/Λοιπά
- Απόδειξη Δανείου Αναχρηματοδότησης (REFI)
- Διάφορα Έσοδα (Πωλήσεις ναυπηγείων κλπ.)
- Άλλα περιουσιακά στοιχεία που πωλούνται για μετρητά
- Άλλα περιουσιακά στοιχεία που πωλήθηκαν για δόσεις σε μετρητά
- Τα δώρα μετατράπηκαν σε μετρητά
- ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΕΙΣΟΔΗΜΑ
-
ΑΝΑΚΑΛΥΗ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΗΣ:
- Ισοζύγιο έναρξης
- Προσθήκη: Από την πηγή 1 - αποσύρεται 401K/Άλλο
- Προσθήκη: Τακτικές και άλλες εισφορές ταμιευτηρίου
- Παρακράτηση: Αναλήψεις (νέα εμπιστοσύνη: κέρδος, πώληση σπιτιού)
- Προσθήκη: Κερδισμένο ενδιαφέρον
- Έκπτωση: Τέλη & Χρεώσεις
- Τερματικό υπόλοιπο
-
ΑΡΧΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΛΟΓΕΣ:
- Trust Balance
- Μη αναλήψιμο 401K/υπόλοιπο συντάξεων
- Άλλα "άθικτα" Κύρια υπόλοιπα
- Επιλογές μετοχών, χωρίς άσκηση, σε εκτιμώμενη αγοραία αξία
- ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΡΧΙΚΗ ΚΑΙ ΕΠΙΛΟΓΕΣ
- ΣΥΝΟΛΙΚΕΣ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΙΣ, ΑΡΧΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΛΟΓΕΣ
-
Προσθήκες και έξοδα ιδίων κεφαλαίων:
- Αρχική σελίδα - Ενυπόθηκο ενδιαφέρον / ενοίκιο, με REFI int.
- Αρχική σελίδα - Equity, Repairs & Improvement, w/ REFI Princ.
- Αναδιαμόρφωση
- Στέγη
- Δρόμος δρόμου
- Αρχική σελίδα - Συντήρηση
- Yardcare & Gutters Maintenance
- Συντήρηση αγωγών αποχέτευσης
- Σπίτι- Φόρος Ακινήτων
- Ασφάλεια σπιτιού
- Αρχική σελίδα - Άλλα Σχετικά με τις υποθήκες Exp.
- Αρχική σελίδα - Βελτιώσεις & Επισκευές Μερίδας Ενοικίασης
- Αρχική σελίδα - Συντήρηση Μερίδας Ενοικίασης
- Αρχική σελίδα - Τμήμα Ενοικίασης Φόρος Ακινήτου
- Αρχική - Ασφάλιση Μερίδας Ενοικίασης
- Αρχική σελίδα - Μερίδα ενοικίασης - Άλλα έξοδα
- Αυτόματη Πληρωμή (ες) - Τόκοι
- Αυτόματη Πληρωμή (-ές) -Ικανότητα
- Auto Insurance w/ GrocerciesTransport
- Auto Gas - με είδη παντοπωλείου
- Auto Oil & Maint. w/ Παντοπωλεία Μεταφορά
- Επισκευές αυτοκινήτων με παντοπωλεία μεταφοράς
- Αυτόματη άδεια, τέλη, έξοδα εγγραφής
- Αυτόματη απόσβεση/παλαίωση
- Sys: Mac, τηλέφωνο, τηλεόραση, μελάνι εκτυπωτή & Ppr
- Sys: Equity λογισμικού και υλικού
- Sys: Άλλα αξεσουάρ τεχνολογίας
- Sys: Απόσβεση/παλαίωση
- Προμήθειες
- Παντοπωλεία, Rx & Comestibles (μη αφαιρούμενα)
- Μετακίνηση εξόδων
- Πιστωτική Κάρτα - Πληρωμές τόκων
- Μακροπρόθεσμες αποπληρωμές δανείων, π.χ. Εκπαιδευτικό. Πρίγκιπας
- Μακροπρόθεσμες αποπληρωμές δανείων, τόκοι
- Βραχυπρόθεσμες αποπληρωμές δανείων, κύρια αρχή
- Βραχυπρόθεσμες αποπληρωμές δανείων, τόκοι
- Βοηθητικά προγράμματα: Σκουπίδια & Ανακύκλωση
- Βοηθητικά προγράμματα: Αέριο & Ηλεκτρικό
- Βοηθητικά προγράμματα: Νερό
- Ιατρική: Μεταφορά, Δοκιμές & Διαδικασίες
- Οδοντιατρικό: Συμπεριλαμβανομένων των Μεταφορών
- Vision & Eyewear, w/ Transport
- Συμβουλευτική για χρόνιες συνθήκες, χωρίς μεταφορά
- Νομικά Τέλη/Διατηρητής κ.λπ.
- Άλλες αμοιβές Professnl, Dues, Subscrptns, Mmbrshps
- Καριέρα/Επαγγελματική Βιβλιοθήκη +/ή Λογισμικό, Βοηθήματα
- Έξοδα εκπαίδευσης και κατάρτισης χωρίς αποζημίωση
- Δωρεές: Εκκλησία και άλλες φορολογικές εκπτώσεις
- Δωρεές: Μη εκπεστέες
- Δώρα
- Προγραμματισμένο. Γ - Έξοδα Λογιστικής / Λογιστικής
- Προγραμματισμένο. Γ - Έξοδα μισθοδοσίας
- Προγραμματισμένο. Γ - Έξοδα Παραγωγής & Pkg'g… ή
- Προγραμματισμένο. C - Απογραφή COGS & Supplies Exp'd.
- Προγραμματισμένο. C - Χρεώσεις UPS / Freight / S&H και Mail
- Προγραμματισμένο. C - Έξοδα διαχειριστή, Sys & Communications
- Προγραμματισμένο. C - Mktg / Διαφημιστικό / Έξοδα πώλησης
- Προγραμματισμένο. Γ - Γεύματα και έξοδα ψυχαγωγίας
- Προγραμματισμένο. Γ - Έξοδα ταξιδιού
- Προγραμματισμένο. Γ - Έξοδα συντήρησης εγκαταστάσεων
- Προγραμματισμένο. Γ - Άδειες, Τέλη, Έξοδα Εγγραφής
- Προγραμματισμένο. Γ - Άλλα έξοδα Διαδικτύου
- Προγραμματισμένο. Γ - Λοιπά έξοδα
- Λοιπά έξοδα εκπτώσιμα από φόρους
- Άλλα Μη Εκπιπτόμενα Έξοδα
- Διάφορα έξοδα (= Προμήθειες;)
- Προσθήκες και έξοδα ιδίων κεφαλαίων:
-
ΕΤΗΣΙΑ ΑΝΑΚΑΛΥΗ ΠΡΟUDΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ:
- Μετρητά: OVER (SHORT), Ισοζύγιο έναρξης
- Συνολικό εισόδημα
- ΛΙΓΟΤΕΡΟ: Τακτική Συνεισφορά Αποταμίευσης
- ΠΡΟΣΘΗΚΗ: Αποσύρσεις από Αποταμιεύσεις (εκτός νέου σπιτιού)
- ΛΙΓΟΤΕΡΟ: Προσθήκες και έξοδα ιδίων κεφαλαίων
- Μετρητά: OVER (SHORT), Τελικό υπόλοιπο
- (Σημείωση: εάν είστε ΣΥΝΤΟΜΟΣ ανά προϋπολογισμό σας, πρέπει να ξοδέψετε λιγότερα, να πάρετε δάνειο και/ή να κερδίσετε περισσότερα χρήματα.)
Βήμα 10. Κάντε τα μαθηματικά
Ακολουθήστε τις οδηγίες της υποενότητας για τον Ιανουάριο σχετικά με το αν θα προσθέσετε όλα τα στοιχεία σε μια υποενότητα (όπως ΕΙΣΟΔΗΜΑ ή ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΗΣΗ) ή αφαιρέστε μερικά. Στη συνέχεια, μειώστε το σύνολο της υποενότητας ή στοιχείο γραμμής στο κάτω μέρος της ΕΤΗΣΙΑΣ ΠΡΟUDΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΠΡΟUDΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ και προσθέστε ή αφαιρέστε ανάλογα - προσέξτε, ορισμένες αντιστρέφονται από τις Αποταμιεύσεις, επειδή μια συνεισφορά στην Αποταμίευση είναι μια έκπτωση από μετρητά και μια Ανάληψη από Αποταμιεύσεις προσθέτει Μετρητά στο χέρι.
Βήμα 11. Αντιγράψτε τους τύπους Ιανουαρίου στις στήλες C: N
Βήμα 12. Κάντε κλικ στην επιλογή Επεξεργασία> Μετακίνηση ή αντιγραφή φύλλου
Όταν έχετε το αντίγραφό σας, επαναλάβετε το Budget. Δημιουργήστε ξανά ένα άλλο αντίγραφο του Πραγματικού φύλλου και ονομάστε το OVER (SHORT). Αφαιρέστε τα Πραγματικά σας από τον Προϋπολογισμό για να φτάσετε στο OVER (SHORT) κάνοντας κλικ στο κελί B4 του OVER (SHORT) και εισάγοντας τον τύπο, = Budget! B4-Actuals! B4.
Βήμα 13. Αντιγράψτε και επικολλήστε αυτόν τον τύπο από το κελί Β4 στο εύρος κελιών Β4: N110
Διαγράψτε τυχόν κενές σειρές που ενδέχεται να έχετε εισαγάγει, ώστε να μην καταλήξετε σε ακατάστατα μηδενικά.
Βήμα 14. Να θυμάστε ότι εάν εισαγάγετε ή διαγράψετε ένα στοιχείο γραμμής σε Πραγματικά ή Προϋπολογισμός, πρέπει να εισαγάγετε ή να διαγράψετε την ίδια σειρά και στα δύο άλλα φύλλα, καθώς και να προσαρμόσετε τον τύπο (τους) ανάλογα
Βήμα 15. Εξετάστε τις σημειώσεις για αυτό το παράδειγμα:
- Αυτό το ζευγάρι / οικογένεια λαμβάνει τουλάχιστον 1 αμοιβή, πιθανότατα τουλάχιστον 2.
- Τους απομένει επίσης μια πρόσθετη εμπιστοσύνη.
- Έχουν άλλες επενδύσεις και είναι αρκετά οικονομικοί.
- Κατέχουν μια μικρή επιχείρηση την οποία αναφέρουν στο Πρόγραμμα Γ του Εντύπου 1040.
- Έχουν το δικό τους σπίτι και νοικιάζουν ένα δωμάτιο για να συμπληρώσουν επίσης το εισόδημά τους. ο ενοικιαστής κάνει επίσης δουλειές του σπιτιού και μαγείρεμα κ.λπ. αντί για ενοίκιο μετρητών.
- Πρόσφατα αναχρηματοδότησαν το σπίτι τους για να επωφεληθούν από τα χαμηλά επιτόκια και να κάνουν ανακαίνιση, επισκευή δρόμου και επισκευή της στέγης.
- Ωστόσο, το refi δεν ήταν όσο ήθελαν, οπότε είχαν πωλήσεις στην αυλή και πούλησαν επίσης οχήματα αναψυχής και περιουσιακά στοιχεία της νεολαίας τους-είναι ημι συνταξιούχοι-και πούλησαν επίσης ένα από τα δύο αυτοκίνητά τους Το Είτε θα αγοράσουν ένα μικρότερο σπίτι είτε θα συνταξιοδοτηθούν σε μια ανώτερη κοινότητα - δεν έχουν αποφασίσει ποιο ακόμα.
- Έχουν όντως ένα δίκαιο συνταξιοδοτικό «αυγό φωλιάς», το οποίο θα ήθελαν να αποφύγουν να αποσυρθούν για όσο το δυνατόν περισσότερο.
- Έτσι, τώρα, ένας από αυτούς πληρώνει έναν φίλο για να την μεταφέρει σε ραντεβού γιατρού και οδοντιάτρου, ψώνια παντοπωλείων κ.λπ.
- Ο σύζυγός της, αν και δούλευε και τη βοηθούσε να διευθύνει τη μικρή επιχείρηση, επέστρεψε στο σχολείο και θα χρειαστεί να επιστρέψει ένα εκπαιδευτικό δάνειο φέτος. Ο εργοδότης του κάλυψε το μεγαλύτερο μέρος του κόστους των κειμένων και των σχολικών προμηθειών, αλλά όχι το φορητό υπολογιστή ή τον οικιακό υπολογιστή που αγόρασε, τα οποία επίσης χρησιμοποιεί στην οικιακή του επιχείρηση και διατηρεί βιβλιοθήκη καριέρας και άλλο επαγγελματικό λογισμικό (το οποίο αφαιρείται από αυτό που αποζημιώθηκε από τον εργοδότη).
- Το ζευγάρι έχει ορισμένα ιατρικά, οπτικά και άλλα φυσιολογικά ζητήματα - όλα εκπίπτουν, καθώς και τη μεταφορά από και προς τα γραφεία.
- Το ζευγάρι είναι ενεργό πολιτικά, αλλά αυτές οι δαπάνες δεν εκπίπτουν στις περισσότερες περιπτώσεις.
- Το ζευγάρι απαιτεί βοήθεια σε ορισμένες πτυχές της λογιστικής και της λογιστικής για τις μικρές επιχειρήσεις και έχουν επίσης προσλάβει βοηθό παραγωγής μερικής απασχόλησης, οπότε χρειάστηκε βοήθεια για να αντιμετωπίσει όλα τα θέματα μισθοδοσίας, ασφάλισης και ανθρώπινου δυναμικού.
- Η νέα εταιρεία θα λειτουργήσει εν μέρει μέσω του διαδικτύου μέσω μιας ιστοσελίδας, η οποία βρίσκεται υπό ανάπτυξη, έναντι αμοιβής "εφάπαξ", η οποία είναι εκπεστέα.
- Σχεδιάζουν να χρησιμοποιήσουν το Excel για να βοηθήσουν στον προϋπολογισμό τόσο των επιχειρηματικών όσο και των προσωπικών τους οικονομικών δραστηριοτήτων, αντιγράφοντας αυτούς τους λογαριασμούς σε ένα δεύτερο και τρίτο φύλλο εργασίας. Η αριστερή καρτέλα ή το φύλλο εργασίας θα περιέχει Πραγματικός ποσά, το μεσαίο φύλλο εργασίας θα περιέχει Προϋπολογισμός και το πιο σωστό φύλλο εργασίας θα υπολογίσει τη διαφορά ως ΠΑΝΩ ΚΑΤΩ) ποσά. Με αυτό το βιβλίο εργασίας, ένα φύλλο εργασίας Ταμειακών Ροών, έναν Ισολογισμό και μια Κατάσταση Αποτελεσμάτων, θα έχουν τις αναφορές που χρειάζονται για όχι μόνο να παραμείνουν στην κορυφή της επιχείρησής τους αλλά και να λάβουν όλες τις κρατήσεις για τα φορολογικά τους έντυπα στα οποία είναι νόμιμα δικαιούται, εφόσον διατηρούν τα αρχεία, τα καθολικά και τις αποδείξεις τους σε καλή κατάσταση.
- Θα σημειώσετε ότι, επειδή αυτό το έγγραφο έχει σχεδιαστεί για άτομα σε ημι-συνταξιοδότηση, περιέχει πολλά φορολογικά στοιχεία που αντιμετωπίζουν άλλοι άνθρωποι με λιγότερα χρόνια εργασίας (αλλά μπορεί να λείπει ένα τεράστιο αντικείμενο όπως ο ημερήσιος σταθμός), καθώς και διευθύνσεις πολλές από τις ανησυχίες πολλών ηλικιωμένων.
- Ακολουθεί ο προϋπολογισμός για το ημι συνταξιούχο ζευγάρι. Λάβετε υπόψη ότι τα στοιχεία που έχουν Ισοζύγιο έναρξης και ισοζύγιο τερματισμού έχουν μεταφέρει το υπόλοιπο έναρξης στη στήλη YTD, η οποία άλλως αθροίζεται, εκτός από τη γραμμή τερματικού υπολοίπου, η οποία αθροίζεται κάθετα. Κυρίως, η στήλη Έτος έως ημερομηνία αθροίζει οριζόντια. Οι μήνες Απρίλιος έως Οκτώβριος είναι γεμάτοι αλλά κρυμμένοι.
-
ΠΡΟUDΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 160829_2 1 -
ΚΑΤΩ ΚΟΡΥΦΑΙΑ 2_1 -
BOTTOM'S BOTTOM_21
Συμβουλές
- Θα σας βοηθήσει να λάβετε τα Δελτία Απόσβεσης Δανείου για τυχόν δάνεια που λαμβάνετε ή πληρωμές με μερίδιο τόκων που κάνετε. Μπορείτε επίσης να βρείτε πληροφορίες σχετικά με τον τρόπο απόσβεσης ενός δανείου στο Excel μέσω του άρθρου Προετοιμασία χρονοδιαγράμματος απόσβεσης στο Excel.
- 1 Μπορεί να θέλετε να καταχωρίσετε τον Ακαθάριστο μισθό σας και όλες τις κρατήσεις από αυτόν, π.χ. εάν έχετε μεγάλες εκπεστέες εισφορές εργαζομένων σε πρόγραμμα υγείας της εταιρείας κ.λπ., ή επιθυμείτε να παρακολουθείτε ορισμένα άλλα τέλη / εισφορές / παρακρατήσεις κ.λπ.
- 2 COGS = Κόστος πωληθέντων αγαθών = Αρχή Αποθέματος + Αγορές = Σύνολο Διαθέσιμων, Λιγότερο: Κατάληξη Αποθέματος = Κόστος Πωληθέντων Αγαθών, ανά τύπο Μονάδας, δηλαδή κρατείται ξεχωριστό βιβλίο για την παρακολούθηση των αγορών, αποθεμάτων και COGS κάθε τύπου μονάδας, εκτός εάν είναι μια διαδικασία παραγγελίας εργασίας. Το Freight Out προστίθεται στο COGS και υπολογίζεται το κόστος των επιστροφών πωλήσεων (όταν υπολογίζεται το Επίδομα για Επιστροφές Πωλήσεων) και επιστρέφεται έναντι COGS εάν το συμβουλεύσει το CPA σας, ανάλογα με το επίπεδο εμπειρίας σας με τις αποδόσεις. Το φορτίο εισόδου είναι μέρος του αρχικού κόστους αποθέματος εάν απορροφηθεί από εσάς, τον αγοραστή. Οι εκπτώσεις για όρους που λαμβάνονται όπως "2% 10 ημέρες, καθαρά 30" αφαιρούνται μόνο εάν το πλήρες κόστος εμφανίζεται στο Απόθεμα έναρξης (δεν θέλετε να μετρήσετε διπλά τις εκπτώσεις που έχουν ληφθεί - ορισμένες εταιρείες το εμφανίζουν στην ενότητα Οικονομικά, παρά το τμήμα Κόστος, δεδομένου ότι πρόκειται για διαχειριστική απόφαση ταμειακών ροών). Το κόστος των προϊόντων που κατασκευάζονται αποτελείται από Πρώτες ialsλες, Παρακολούθηση Αποθεμάτων Εργασίας και Τελικών Αγαθών, ίσως με κατανομή Άμεσης και Έμμεσης Εργασίας, Γενικά, κ.λπ. - δείτε πρόσφατος Κείμενο Λογιστικής Κόστους ή/και παρακολούθηση τάξης ή/και ο λογιστής/CPA σας να ρυθμίσει τη διαδικασία και τους λογαριασμούς για εσάς.
-
Μπορεί επίσης να θέλετε να ξεπεράσετε τα ακόλουθα έξοδα:
- Συνταγές / Συνπληρωμές - εκπίπτουν
- Στολές & Στεγνό καθάρισμα - αφαιρείται
- Πλυντήριο ρούχων / στεγνό καθάρισμα - δεν αφαιρείται
